Jednolity plik kontrolny
Polecane
Obowiązek jaki jest nałożony nie tylko na duże firmy, korporacje ale również na mikro przedsiębiorstwa to system JPK. Oferujemy programy przystosowane do nowych przepisów.
W ofercie znajdują się programy jpk za darmo oraz wersje komercyjne.
Podatniku! Pamiętaj, że już od stycznia 2018 roku będziesz mieć obowiązek comiesięcznego rozliczania się przez JPK -Jednolitego Pliku Kontrolnego z urzędem. Oferujemy instalacje i wdrożenie nowego sprzętu i oprogramowania.
Promocja oprogramowanie obowiązuje tylko do końca roku – nie czekaj i skorzystaj z niej teraz! Wybierz pewne rozwiązanie z dobrym wsparciem.
Ceny programów do firm z modułem JPK - koszt oprogramowania kształuje się od indywidualnych zapotrzebować oraz wymogów stanowiących dla podatnika.
- Darmowe systemy dla mikro firm.
Szybkie szkolenie z jednolitego pliku kontrolnego na przykładzie systemów Comarch:
Jednolitych Plików Kontrolnych w siedmiu różnych strukturach zawiera:
- ewidencje zakupu i sprzedaży VAT – JPK_VAT
- faktury VAT – JPK_FA
- magazyn – JPK_MAG
- księgi rachunkowe – JPK_KR
- wyciąg bankowy – JPK_WB
- podatkowa księga przychodów i rozchodów – JPK_PKPIR
- ewidencja przychodów – JPK_EWP
Obowiązki JPK VAT:
- Od 1 lipca 2016 duże przedsiębiorstwa
- Od stycznia 2017 roku każda mała, średnia i duża firma
- od stycznia 2018 roku plik będą musiały składać także mikroprzedsiębiorstwa
Obowiązki JPK_KR, JPK_WB, JPK_MAG, JPK_FA, JPK_PKPIR oraz JPK_EWP
- Od 1 lipca 2016 duże przedsiębiorstwa
- Od 1 lipca 2018 roku plik będą musiały składać także mikroprzedsiębiorstwa
Konfiguracja i prawa generowania jpk
- Należy nadać Prawo eksportu plików JPK *( Konfiguracji Programu/ Użytkowe/ Operatorzy)
- Należy wskazać ścieżkę generowania plików JPK *( JPK/ Pliki JPK)
- Należy także wskazać katalog plików wymiany *(Stanowiska/ Ogólne/ Jednolity Plik Kontrolny)
Nazwy plików określające zawartość:
- - dla dokumentów VAT – JPK_VAT_PLN_Data_od_Data_do_Data_i_godzina_utworzenia
- - dla Księgi Handlowej – JPK_KR_ Data_od_Data_do_Data_i_godzina_utworzenia
- - dla Księgi Podatkowej – JPK_PKPIR_ Data_od_Data_do_Data_i_godzina_utworzenia
- - dla ewidencji ryczałtowej – JPK_EWP_Data_od_Data_do_Data_i_godzina_utworzenia
- - dla wyciągów bankowych – JPK_WB_Waluta_Rachunek_bankowy_Data_otwarcia_Data_zamknięcia_Data_i_godzina_utworzenia
- - dla dokumentów handlowych – JPK_FA_Waluta_Data_od_Data_do_Data_i_godzina_utworzenia
- - dla dokumentów magazynowych – JPK_MAG_Magazyn_Waluta_Data_od_Data_do_Data_i_godzina_utworzenia
Generowanie JPK
Jednolity Plik Kontrolny JPK_VAT powinien być odzwierciedleniem deklaracji VAT-7 za ten sam okres. Przy wystawieniu dokumentu należy zaznaczyć opcję JPK_FA *(rozliczyć deklaracje VAT)
W rejestrze zakupu dodajemy atrybuty związane z polami:
- - KOREKTA ŚR. TRWAŁYCH (Korekta podatku naliczonego od nabycia środków trwałych),
- - KOREKTA POZ. NABYĆ(Korekta podatku naliczonego od pozostałych nabyć),
- - VAT-ZD ZAKUP NIEZAPŁ (Korekta podatku naliczonego, zgodnie z Art. 89b ust. 1),
- - VAT-ZD ZAKUP ZAPŁAC. (Korekta podatku naliczonego, zgodnie z Art. 89b ust. 4).
Natomiast w rejestrze sprzedaży:
- - PODATEK OD SPISU (Podatek należny od towarów objętych spisem z natury),
- - ZWROT ZA KASĘ FISKAL (Zwrot odliczonej lub zwróconej kwoty wydatkowanej na zakup kas rejestrujących),
- - VAT-ZD ZAKUP ZAPŁAC. (Korekta podatku naliczonego, zgodnie z Art. 89b ust. 4),
- - WEWN.NAB.PALIW SILN. (Podatek od wewnątrz wspólnotowego nabycia paliw silnikowych),
- - WEWN.NABYCIE ŚR.TRAN (Wewnątrz wspólnotowe nabycie środków transportu).
Generowanie JPK w kilku krokach:
Wybieramy zakładkę JPK/Pliki JPK klikamy ikonkę + :
1. Wybieramy okres za jaki plik ma zostać wygenerowany *(domyślnie zeszły miesiąc)
2. Dla plików generowanych do 31.12.2017 należy określić Urząd Skarbowy do którego plik powinien zostać złożony
3. Definiując powyższe opcje, w celu wygenerowania pliku JPK_VAT należy przycisnąć ikonę pioruna i wygenerować plik.